Börsenlexikon
- Dachfonds
- DAX
- DAX-Future
- DAXglobal-Indizes
- DAXplus-Indizes
- Day-Trader
- Dealer
- Delta (Optionsscheine)
- Denomination
- Depot
- Derivate
- Designated Sponsor
- Deutsche Börse AG
- Devisen
- Differenzkontrakte
- Directors Dealings
- Direktbank
- Direktlisting
- Discount
- Discount-Broker
- Discount-Zertifikate
- Diskontsatz
- DivDAX
- Diversifikation
- Dividende
- Dividenden-Fonds
- Dividendenabschlag
- Dividendengarantie
- Dividendenrendite
- Dividendenstripping
- Double Dip
- Dow-Theorie
- Dual IPO
- Dual Listing (DL)
- Duration
- Durchschnittskosteneffekt
Dividendenabschlag
Am Tag der Dividendenzahlung vorgenommener rechnerischer Abschlag auf die Aktiennotierung in Höhe der Bruttodividende.
Schüttet ein Unternehmen eine Dividende an seine Anteilseigner aus, wird der Aktienpreis vor Handelsbeginn rechnerisch um die Bruttodividende gesenkt, also die Zahlung aus dem Aktienpreis herausgerechnet. In der Regel geschieht dies einen Tag nach der Hauptversammlung, auf der die Dividende von den Aktienären beschlossen wurde. Den Tag mit Dividendenabschlag wird auch als Ex-Tag gekennzeichnet - Ex-Dividende - und der Tag zuvor als Cum-Tag. Allerdings vollzieht der Aktienkurs den Abschlug nicht eins zu eins nach, denn mit Handelsstart wird der Preis durch Angebot und Nachfrage bestimmt.
Unser Börsenlexikon erläutert wichtige Finanzbegriffe und sollte keine Fragen offen lassen. Wenn Sie dennoch eine Definition vermissen, schreiben Sie uns bitte an redaktion@deutsche-boerse.com. Wir nehmen dann den Begriff nach Möglichkeit auf.
Deutsche Börse 
